La planificación fiscal de fin de año es una excelente forma de aumentar las ganancias netas de su pequeña empresa sin tener que… … [+]
Si perfectamente es posible que algunos de ustedes aún necesiten presentar sus impuestos de 2021, la temporada de impuestos de 2023 (presentación de impuestos para 2022) está a solo unos meses de distancia. La víspera de Año Nuevo llegará antiguamente de que se dé cuenta y, para cuando dé la medianoche, habrán vencido muchos plazos de estrategias de peculio de impuestos.
El cuarto trimestre de cada año es el momento de una planificación fiscal proactiva para compendiar las obligaciones fiscales de su pequeña empresa (con suerte, ingresos altos). Para los dueños de negocios exitosos, la planificación fiscal no debe ser una vez al año al momento de fallar sus impuestos. Las extensiones pueden permitirle retrasar la presentación de sus impuestos de 2022 hasta fines de 2023. Es posible que deba realizar muchos pasos de planificación fiscal que pueden ayudar a compendiar su impuesto total adeudado antiguamente de que finalice el año en curso.
Ver su ingreso neto estimado
¿Tus ingresos han aumentado significativamente? ¿El aumento de la inflación ha socavado la rentabilidad de su empresa? Los cambios en sus ingresos, tanto cerca de en lo alto como cerca de debajo, pueden alterar significativamente su planificación fiscal para el año. Con un ingreso más suspensión, es posible que desee ser más agresivo en la búsqueda de deducciones de impuestos. Por otro flanco, cuando sus ingresos caen, puede encasillar para otros beneficios fiscales que no ha considerado en el pasado.
¿Está utilizando la mejor entidad comercial?
¿Qué estructura comercial utiliza para su negocio, si corresponde? ¿Es propietario único, S-Corp, LLC, sociedad o C-Corp? A medida que crecen su negocio y sus ingresos, la mejor estructura para su negocio puede cambiar.
Si está ganando $ 50,000, el tiempo y el esfuerzo (y los gastos) de establecer una S-Corp probablemente no valga la pena. Sin requisa, las matemáticas para la planificación fiscal a menudo cambian cuando apetito seis cifras o más. Debe revisar esto con su profesional de impuestos y planificación fiscal Certified Financial Planner™ cada pocos abriles (más a menudo si su negocio está creciendo rápidamente o si ha cambiado de propietario).
Un plan de pensiones con saldo de efectivo puede hacer posible tanto atesorar impuestos como jubilarse anticipadamente.
Optimice su plan de retiro corporativo
Una de las mejores maneras para que los propietarios de pequeñas empresas reduzcan sus impuestos es crear y financiar completamente un plan de subvención. Esto puede ser cualquier cosa, desde una SEP IRA hasta una Solo 401(k) o una combinación de una 401(k) con un Plan de Pensión de Saldo en Efectivo. ¿Prefiere escribir un cheque egregio al IRS oa su cuenta de subvención? Sé qué opción prefiero. Las pequeñas empresas de altos ingresos pueden potencialmente retardar cientos de miles de dólares en impuestos sobre la renta cada año.
Estos son algunos de los planes de subvención más comunes para propietarios de pequeñas empresas de altos ingresos.
SEP IRA – Si trabaja por cuenta propia, puede contribuir el 20% de sus ingresos de trabajo por cuenta propia a una SEP IRA por año. La contribución máxima a una cuenta IRA SEP es de $61,000 para 2022. No hay contribuciones de recuperación para las cuentas IRA SEP. Sin momento final de fin de año, se puede establecer y financiar una SEP IRA acordado antiguamente de que presente su enunciación de impuestos del año precursor.
401(k) solamente – Por lo normal, un Solo 401 (k) genera las contribuciones antiguamente de impuestos más grandes, lo que debería traducirse en los mayores ahorros de impuestos. Los empleados corporativos pueden contribuir hasta $20,500 antiguamente de 2022 más una tarifa de recuperación de $6,500 si tienen al menos 50 abriles. Por otra parte, la empresa puede realizar un aporte de billete en las utilidades, hasta el 25% de la masa salarial. Eso significa $61,000 (o $67,500 para los mayores de 50 abriles) en contribuciones 401(k) permitidas en 2022.
Todavía puede disfrutar un Roth Solo 401(k) para la porción de empleado de sus contribuciones, $20,500 más una tarifa de recuperación de $6,500 para propietarios de negocios mayores de 50 abriles. Si su cónyuge igualmente trabaja en el negocio con usted, puede incluirse en el plan, duplicando la cantidad que puedes aportar y el peculio fiscal.
plan de beneficios definidos – Para los dueños de negocios que buscan atesorar aún más en impuestos, el Plan de Saldo en Efectivo (cuando se combina con un 401(k)) puede permitir que su negocio proteja varios cientos de miles de dólares en ingresos cada año. Todavía puede escuchar que esto se conoce como un plan de beneficios definidos; lo más probable es que su asesor financiero primordial o CPA no lo enumere todo (desafortunadamente).
Los planes de beneficios definidos son los planes de pensión más complicados para las pequeñas empresas porque el diseño del plan es enrevesado y requiere mucho tiempo. Si se está acercando a los 50 abriles (o más), ya alcanzó su 401(k) y desea atesorar aún más, comuníquese con su planificador financiero de planificación fiscal lo antiguamente posible. Si no pueden ayudarlo a determinar si un plan de saldo en efectivo es adecuado para usted, hable con alguno que pueda hacerlo. Muchos asesores financieros no pueden o no quieren hacer el trabajo de establecer un plan de saldo de efectivo.
Los límites de contribución del Plan de Saldo en Efectivo dependen de la momento y los ingresos de usted y sus empleados. Pero a menudo pueden costar hasta $ 150,000 por propietario de negocio anualmente. (Duplique esto si su cónyuge igualmente trabaja en la empresa con usted). Los ahorros en impuestos pueden ser enormes, especialmente para las personas en estados con altos impuestos como California y Nueva York.
¿Eres elegible para la deducción de oficina en casa?
Hoy en día, es más probable que los propietarios de pequeñas empresas trabajen a tiempo completo desde casa. Los dueños de negocios que lean esto y trabajen desde casa pueden ser elegibles para la deducción por trabajo desde casa. Esto es lo que necesita enterarse para determinar su elegibilidad y comprender mejor cómo funciona esta deducción de oficina en casa que a menudo da miedo.
Este valioso beneficio fiscal puede atesorar cientos o incluso miles de dólares en impuestos cada año. La mejor parte es que ya incurre en estos costos de vivienda, independientemente de su uso comercial. Tómese su tiempo y discuta la deducción de oficina en casa con su asesor fiscal para comprobar de que califica.
No ignore su contabilidad
Espero que los días de presentar sus impuestos de una caja de zapatos de recibos hayan quedado detrás. Incluso cuando está organizado, presentar los impuestos de su negocio puede sufrir mucho tiempo y ser agobiante. Programe algún tiempo a lo prolongado del año para mantenerse al día con su contabilidad (o contrate a alguno para que lo haga por usted).
Demandar cargo de ganancia del primer año
Uno de los cambios positivos de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos (TCJA, por sus siglas en inglés) es que ahora puede obtener una amortización adicional del 100 % durante el primer año en haberes inmuebles usados y nuevos calificados adquiridos y puestos en uso durante su año fiscal 2022. Para hacer esto más claro, es posible que pueda obtener una exención fiscal por el costo total de los activos comprados en 2022. Si tiene un año de altos ingresos, considere trasladar algunas compras planificadas al 2022.
Al planificar con anticipación, estas exenciones fiscales comenzarán a eliminarse gradualmente posteriormente de 2022.
Manténgase proactivo con su planificación fiscal
Con el momento adecuado (de planificación fiscal proactiva), sus ganancias y deducciones pueden volverse aún más valiosas. Para aquellos que utilizan entidades de traspaso (propiedad única, S Corp, LLC o sociedad), su parte de las ganancias y deducciones corporativas se transfiere a usted y, en última instancia, se piedrecitas en sus propias declaraciones de impuestos personales. Los impuestos se basan en el ingreso total de su hogar y el estado civil para pertenencias de la enunciación.
Esperamos algunos cambios en los tramos impositivos en 2023 y algunos aumentos en los límites de contribución para los planes de pensiones.
Para los trabajadores por cuenta propia, minimizar los impuestos es una de las mejores formas de aumentar la rentabilidad neta de todo su arduo trabajo en su negocio. Sea proactivo y trabaje con su Certified Financial Planner™ y su CPA de planificación fiscal para desarrollar una táctica que le permita tomar decisiones proactivas de planificación fiscal que le ayudarán a conservar una viejo parte del cuartos que tanto le costó superar. En el caso de las cuentas de subvención, ¿preferiría escribir un cheque a nombre suyo o del IRS? La atrevimiento es tuya.
